Jepang Berencana Memperhitungkan Pendapatan Investasi dalam Biaya Medis bagi Warga Berusia 75 Tahun ke Atas Mulai Agustus 2029

Pendapatan yang sama bisa berarti tagihan medis yang berbeda

Seorang pensiunan Jepang yang menerima pendapatan pensiun sebesar 2,3 juta yen dan dividen saham 500.000 yen saat ini dapat menghadapi premi asuransi kesehatan tahunan sebesar 118.928 yen atau 169.978 yen, bergantung pada apakah dividen tersebut dicantumkan dalam surat pemberitahuan pajak. Porsi biaya yang dibayar di loket rumah sakit juga bisa berubah, dari 10% menjadi 20%, meski orang tersebut menerima pendapatan yang sama persis.

Kementerian Kesehatan, Tenaga Kerja, dan Kesejahteraan Jepang berencana menutup kesenjangan tersebut dengan memperhitungkan pendapatan investasi yang tercakup saat menghitung premi asuransi kesehatan publik dan biaya medis yang ditanggung pasien bagi orang berusia 75 tahun ke atas, baik mereka menyampaikan surat pemberitahuan pajak maupun tidak. Kementerian menetapkan Agustus 2029 sebagai target awal penerapan dan dijadwalkan menyampaikan rencana tersebut kepada subkomite Dewan Jaminan Sosial pada 16 Oktober.

Usulan pendapatan finansial kementerian menyebutkan bahwa pemerintah daerah akan memperoleh informasi melalui laporan wajib yang disampaikan lembaga keuangan dan perusahaan lain. Pendapatan bebas pajak yang diperoleh melalui rekening investasi NISA tetap tidak akan diperhitungkan.

Bagi rumah tangga yang terdampak, perubahan ini dapat berarti pembayaran asuransi rutin yang lebih besar sekaligus porsi biaya perawatan yang lebih tinggi. Bagi sistem asuransi, tujuannya adalah membuat iuran lebih konsisten bergantung pada pendapatan, bukan pada pilihan seseorang untuk menyampaikan surat pemberitahuan pajak.

Perbedaan ini penting karena premi dan biaya yang ditanggung pasien digunakan untuk hal yang berbeda. Premi adalah pembayaran rutin untuk menjadi peserta program asuransi. Biaya yang ditanggung pasien adalah bagian tagihan medis yang dijamin asuransi dan dibayar pasien saat menerima perawatan.

Mengapa penyampaian surat pajak mengubah perhitungan

Informasi pajak pemerintah kota menjadi dasar untuk menghitung pendapatan dalam Sistem Perawatan Medis bagi Lansia. Pendapatan pensiun, upah, dan pendapatan sewa umumnya masuk dalam perhitungan tersebut melalui informasi pajak yang tersedia bagi pemerintah.

Sebagian pendapatan investasi mengikuti jalur berbeda. Untuk dividen saham tercatat dan keuntungan dari penjualan saham tertentu, pajak dapat dipotong sebelum uang diterima investor. Ini disebut pemotongan pajak di sumber. Jika aturan yang berlaku mengizinkan, investor dapat menuntaskan pembayaran pajak melalui pemotongan tersebut tanpa menyampaikan surat pemberitahuan tahunan untuk pendapatan itu.

Akibatnya, pemerintah daerah mungkin tidak memiliki informasi pendapatan yang digunakan dalam perhitungan asuransi kesehatan. Investor telah membayar pajak, sementara pendapatan investasinya tidak masuk dalam angka pendapatan yang digunakan untuk menentukan premi dan biaya yang ditanggung pasien.

Sistem yang diusulkan akan memasukkan pendapatan investasi yang tercakup ke dalam perhitungan tersebut, apa pun pilihan penyampaian surat pajaknya. Jadi, perubahan utamanya menyangkut cara otoritas asuransi kesehatan memperoleh dan menggunakan informasi pendapatan.

Orang berusia 75 tahun ke atas umumnya membayar 10% dari biaya perawatan yang dijamin asuransi. Mereka yang memenuhi kriteria pendapatan lebih tinggi membayar 20% atau 30%. Penambahan pendapatan investasi dapat memindahkan sebagian orang ke kategori lain, bergantung pada pendapatan dan keadaan rumah tangga mereka.

Contoh rumah tangga menunjukkan perbedaan finansial

Kementerian menggambarkan masalah ini melalui contoh pasangan suami istri yang sama-sama terdaftar dalam sistem asuransi medis lansia. Salah satu pasangan menerima pensiun tahunan 2,3 juta yen dan pendapatan finansial 500.000 yen, sedangkan pasangannya hanya menerima pensiun dasar sebesar 830.000 yen.

Jika pendapatan investasi dilaporkan, peserta asuransi dalam contoh tersebut membayar 20% biaya perawatan dan premi tahunan sebesar 169.978 yen. Jika pendapatan investasi yang sama dikenai pemotongan pajak di sumber tanpa surat pemberitahuan pajak, angkanya turun menjadi biaya yang ditanggung pasien sebesar 10% dan premi tahunan 118.928 yen.

Selisih premi tahunan mencapai 51.050 yen, atau sekitar 43% dari jumlah yang lebih rendah. Kementerian menyebutkan angka bulanan setara sebesar 14.165 yen jika menyampaikan surat pajak dan 9.911 yen jika tidak.

Kementerian juga membandingkan orang tersebut dengan seseorang yang menerima seluruh pendapatan sebesar 2,8 juta yen dari pensiun. Keduanya menerima 2,8 juta yen sebelum pensiun pasangan diperhitungkan, tetapi orang yang seluruh pendapatannya berasal dari pensiun menghadapi premi lebih tinggi dan biaya yang ditanggung pasien sebesar 20%, apa pun pilihan penyampaian surat pajaknya.

Angka-angka ini merupakan ilustrasi berdasarkan tarif premi rata-rata nasional untuk tahun fiskal 2024 dan 2025. Premi sebenarnya bergantung pada tarif setempat dan keadaan tiap individu, sementara perhitungan di masa mendatang akan menggunakan aturan dan tarif yang berlaku saat reformasi diterapkan.

Pendapatan investasi berbeda dari tabungan

Perubahan yang diusulkan berfokus pada pendapatan finansial, termasuk dividen dan keuntungan dari penjualan saham yang tercakup. Dividen adalah pembayaran perusahaan kepada pemegang saham. Keuntungan modal adalah laba yang diperoleh ketika investasi dijual dengan harga lebih tinggi daripada harga belinya.

Saldo tabungan seseorang atau nilai saham yang dimiliki merupakan ukuran yang berbeda. Dalam pembahasan sebelumnya, kementerian memperlakukan penggunaan aset finansial dalam perhitungan asuransi sebagai isu kebijakan terpisah, dengan kendala seperti mengidentifikasi seluruh rekening dan memperhitungkan utang.

NISA, program Jepang untuk berinvestasi melalui rekening bebas pajak, secara tegas dikecualikan dalam usulan kementerian. Pendapatan yang memenuhi syarat dan diperoleh di dalam rekening tersebut tetap tidak akan masuk dalam perhitungan baru.

Pembedaan ini memberi rumah tangga titik awal yang jelas: pendapatan dari investasi yang tercakup akan masuk dalam penilaian asuransi, sementara pendapatan NISA tetap dikecualikan. Perlakuan terhadap produk tertentu akan bergantung pada aturan rinci mengenai pendapatan finansial yang tercakup.

Porsi pendapatan investasi yang diterima rumah tangga lansia terus meningkat

Biro Asuransi kementerian memaparkan alasan reformasi dalam makalah pembahasan November 2025, yang disampaikan dalam rapat ke-203 Subkomite Asuransi Medis Dewan Jaminan Sosial pada 13 November 2025.

Dengan menggunakan data survei rumah tangga pemerintah, makalah tersebut menunjukkan bahwa pada 2019, rumah tangga yang kepala keluarganya berusia 75 tahun ke atas menerima 30% dari pendapatan bunga dan dividen di antara rumah tangga dengan sedikitnya dua anggota, naik dari 21% pada 2009. Itu merupakan peningkatan sembilan poin persentase.

Untuk rumah tangga yang kepala keluarganya berusia 65 tahun ke atas, porsinya naik dari 52% menjadi 63% dalam periode yang sama. Angka-angka ini menggambarkan pembagian pendapatan bunga dan dividen di antara kelompok usia rumah tangga.

Makalah tersebut juga mencatat pertumbuhan pendapatan bunga dan dividen yang dilaporkan dengan skema pajak komprehensif oleh peserta asuransi medis lansia. Jumlahnya meningkat dari 154,2 miliar yen pada tahun fiskal 2008 menjadi 382 miliar yen pada tahun fiskal 2024, hampir dua setengah kali lipat dari angka sebelumnya.

Kepemilikan investasi sangat beragam di antara kelompok usia lanjut. Perhitungan kementerian menunjukkan kepemilikan saham individu sebesar 16,8% di antara orang berusia 70-an dan 14,9% di antara mereka yang berusia 80 tahun ke atas. Di kalangan pemegang saham, rata-rata kepemilikan saham tercatat mencapai sekitar 16 juta yen pada kedua kelompok. Sebaran ini membantu menjelaskan mengapa dampaknya akan terkonsentrasi pada rumah tangga tertentu.

Siapa yang menetapkan premi dan siapa yang membayar perawatan?

Perhimpunan regional yang beroperasi di berbagai pemerintah kota dalam setiap prefektur menetapkan premi untuk sistem asuransi lansia, dan pemerintah kota memungutnya. Premi ditetapkan untuk setiap peserta asuransi dan terdiri atas komponen tetap serta komponen yang besarnya berdasarkan pendapatan.

Makalah kementerian November 2025 menyebutkan bahwa tarif premi ditinjau setiap dua tahun. Makalah tersebut mencantumkan rata-rata nasional komponen tetap sebesar 50.389 yen dan tarif komponen pendapatan sebesar 10,21% untuk tahun fiskal 2024 dan 2025. Pengurangan pada komponen tetap berlaku bagi rumah tangga berpendapatan rendah yang memenuhi syarat.

Ikhtisar asuransi kesehatan dari Japan Health Policy NOW menjelaskan bahwa pendanaan sistem lansia berasal dari sekitar 50% dana publik, 40% iuran dari perusahaan asuransi lain, dan 10% premi dari pesertanya sendiri. Porsi pendanaan tersebut menyangkut sumber daya sistem asuransi, sementara pasien juga membayar bagian yang berlaku saat menerima perawatan.

Iuran dari perusahaan asuransi lain menghubungkan reformasi ini dengan rumah tangga pekerja, yang preminya turut membiayai perawatan medis bagi lansia. Pembahasan kebijakan kementerian bertujuan mengurangi tekanan pada generasi pekerja sekaligus membagi biaya secara lebih konsisten di antara lansia dengan tingkat pendapatan berbeda.

Makalah November menyebutkan bahwa memasukkan pendapatan investasi yang sebelumnya tidak diperhitungkan ke dalam dasar penghitungan premi akan meningkatkan pembayaran peserta yang terdampak dan mengurangi beban peserta lainnya. Makalah tersebut tidak mencantumkan nilai penghematan rumah tangga yang menyertai redistribusi itu.

Mengapa sistem informasi membutuhkan waktu bertahun-tahun untuk dibangun

Lembaga keuangan sudah menyampaikan laporan wajib untuk keperluan pajak. Pendekatan yang diusulkan akan menggunakan laporan tersebut untuk menyediakan informasi pendapatan finansial yang diperlukan dalam penilaian asuransi, alih-alih mengharuskan lansia mengisi rangkaian formulir tambahan.

Kementerian menyatakan bahwa beban administrasi individu tidak akan bertambah. Lembaga keuangan, pemerintah daerah, dan badan pengelola asuransi akan menangani pertukaran informasi tersebut.

Makalah November 2025 membahas basis data laporan wajib, penyampaian elektronik, penggunaan nomor identifikasi My Number secara akurat, serta perubahan pada sistem asuransi. My Number adalah nomor identifikasi pribadi Jepang yang digunakan dalam administrasi pajak dan jaminan sosial. Nomor identifikasi yang benar akan membantu pemerintah mencocokkan pembayaran investasi dengan peserta asuransi yang tepat.

Makalah tersebut juga mengidentifikasi biaya, koordinasi dengan lembaga keuangan, dan jadwal penerapan sebagai hal-hal yang masih perlu dikerjakan. Mengumpulkan catatan merupakan satu tugas; memastikan pemerintah kota dan perhimpunan asuransi regional dapat menggunakannya secara andal merupakan tugas lainnya.

Persyaratan praktis ini menjelaskan mengapa pengumuman kebijakan dan perubahan tagihan rumah tangga berjarak beberapa tahun. Pemerintah perlu membangun jalur yang berfungsi dari lembaga pelapor pendapatan hingga badan yang menghitung premi dan kategori biaya perawatan pasien.

Perkembangan kebijakan dan pentingnya tanggal

Reformasi ini telah melalui kesepakatan politik, pembahasan kementerian, dan proses legislasi. Tahapan utama yang bertanggal antara lain:

• 11 Juni 2025: Partai Demokrat Liberal, Komeito, dan Partai Inovasi Jepang sepakat mengembangkan sistem untuk mengatasi perbedaan akibat pilihan penyampaian surat pajak.
• 13 Juni 2025: Kabinet menyetujui Kebijakan Dasar 2025, yang menyerukan perancangan rinci dan penerapan reformasi yang siap dimulai pada tahun fiskal 2026.
• 20 Oktober 2025: Kesepakatan koalisi Partai Demokrat Liberal dan Partai Inovasi Jepang menyerukan perancangan rinci reformasi medis selama tahun fiskal 2025.
• 13 November 2025: Kementerian menyampaikan makalah pembahasan pendapatan finansial kepada Subkomite Asuransi Medis.
• 28 April 2026: Menurut keterangan kelembagaan MUFG Trust and Banking, Majelis Rendah mengesahkan rancangan amendemen asuransi kesehatan terkait dan mengirimkannya ke Majelis Tinggi.
• Agustus 2029: Target yang diumumkan kementerian untuk memulai perhitungan pendapatan finansial yang baru.

Target Agustus 2029 dari kementerian lebih awal daripada perkiraan dalam kolom MUFG Trust tertanggal 10 Juni 2026 yang ditulis Hiroyuki Nemoto, profesional investasi dengan pengalaman mengelola portofolio pensiun dan swasta. Nemoto memperkirakan penerapan penuh berlangsung sekitar 2030 hingga 2031, dengan memperhitungkan empat hingga lima tahun setelah pengundangan untuk menyiapkan sistem yang diperlukan.

Makalah pemerintah November 2025 memaparkan berbagai pertanyaan terkait rancangan tanpa menetapkan awal penerapan pada Agustus 2029. Target perencanaan saat ini adalah Agustus 2029; pemaparan berikutnya dijadwalkan pada 16 Oktober, sementara aturan operasional final dan jadwal legislasi yang tuntas belum ditetapkan di sini.

Apa dampaknya terhadap anggaran rumah tangga?

Orang lanjut usia yang menerima pendapatan investasi yang tercakup di luar surat pemberitahuan pajak mereka adalah kelompok yang paling langsung terdampak. Pendapatan tersebut akan dimasukkan dalam penilaian premi mereka, dan sebagian dapat berpindah dari kategori biaya perawatan 10% ke 20% atau 30%.

Perubahan dari 10% menjadi 20% menggandakan persentase tagihan yang ditanggung pasien sebelum batas yang berlaku diperhitungkan. Jepang juga memiliki sistem tunjangan biaya medis yang membatasi pembayaran pasien yang memenuhi syarat berdasarkan usia dan pendapatan, sehingga pengeluaran akhir rumah tangga bergantung pada kategori iuran dan batas biaya yang relevan.

Pendapatan investasi mereka yang sudah melaporkannya sudah masuk dalam perhitungan saat ini. Perubahan utama bagi mereka adalah orang lain yang menerima jenis pendapatan serupa akan dinilai dengan cara yang lebih konsisten.

Investor yang lebih muda juga punya alasan praktis untuk mengikuti perkembangan aturan: anggaran pensiun sering kali memadukan pensiun dengan dividen atau hasil penjualan investasi. Kolom Nemoto membahas persoalan perencanaan tersebut, sedangkan usulan langsung kementerian menyangkut sistem asuransi medis bagi orang berusia 75 tahun ke atas.

Poin-Poin Utama

• Kementerian kesehatan Jepang berencana memperhitungkan pendapatan finansial yang tercakup dalam penilaian asuransi medis bagi orang berusia 75 tahun ke atas mulai Agustus 2029.
• Perhitungan akan berlaku baik orang tersebut menyampaikan surat pemberitahuan pajak maupun tidak. Pendapatan NISA bebas pajak tetap dikecualikan.
• Contoh dari kementerian menunjukkan perbedaan premi tahunan sebesar 51.050 yen dan biaya yang ditanggung pasien sebesar 10% atau 20% untuk pendapatan yang sama.
• Pemerintah akan menggunakan laporan wajib dari lembaga keuangan tanpa menambah beban administrasi bagi individu.
• Pembangunan basis data dan perubahan sistem daerah menjadi tugas utama dalam penerapan. Perkiraan kelembagaan pada Juni 2026 menempatkan operasional penuh pada waktu yang lebih lambat, sekitar 2030 hingga 2031.