Thailand Tetapkan Pajak 35% untuk EV Impor Mulai 2027 guna Dorong Produksi Lokal

Pajak lebih tinggi menempatkan pabrik Thailand di pusat kebijakan EV

Thailand akan menaikkan cukai untuk kendaraan listrik (EV) tertentu yang sepenuhnya diimpor menjadi 35% mulai 1 Januari 2027. Kenaikan pajak tajam ini bertujuan mendorong produsen mobil membangun pabrik, membeli komponen Thailand, dan mempekerjakan pekerja lokal. Kabinet menyetujui perubahan tersebut pada 3 November 2026 dalam rapat di Udon Thani.

Kendaraan listrik baterai (BEV) impor yang saat ini dikenai pajak 10% akan menghadapi kenaikan 25 poin persentase. Kendaraan listrik dengan jangkauan diperpanjang (REEV) impor, yang saat ini dikenai pajak 15%, akan menghadapi kenaikan 20 poin persentase. Kendaraan listrik yang memenuhi syarat dan diproduksi di Thailand akan tetap dikenai cukai 2%, sehingga produksi dalam negeri mendapat keunggulan pajak yang signifikan.

Wakil Perdana Menteri sekaligus Menteri Keuangan Ekniti Nitithanprapas mengatakan kebijakan ini menyasar kendaraan impor di luar skema dukungan pemerintah, terutama perusahaan yang tidak memiliki produksi di Thailand atau menggunakan komponen buatan lokal. Kabinet juga menginstruksikan Departemen Cukai untuk menegosiasikan tarif khusus bagi perusahaan yang mendirikan atau memperluas kegiatan manufaktur di Thailand.

Keputusan ini diambil di tengah pesatnya peningkatan permintaan kendaraan listrik. Thailand mengimpor EV senilai $2,37 miliar dalam sembilan bulan pertama 2026, dengan 96% di antaranya berasal dari China. Pemerintah ingin lebih banyak belanja yang mendorong pertumbuhan tersebut mengalir ke pabrik dan pemasok di Thailand.

Bagi pembeli, persoalan langsungnya adalah apakah harga model impor akan naik. Bagi produsen, keputusan yang lebih besar adalah apakah akan terus memasok Thailand dari luar negeri atau berinvestasi membangun basis produksi lokal. Alokasi kuota impor, prosedur kelayakan, serta keringanan bagi perusahaan yang menyiapkan pabrik baru belum ditetapkan.

Kendaraan mana yang terkena kenaikan?

BEV sepenuhnya menggunakan listrik yang tersimpan di baterai. REEV juga menggunakan motor listrik untuk menggerakkan roda, tetapi dilengkapi mesin berbahan bakar yang menghasilkan listrik untuk memperpanjang jarak tempuh. Kedua kategori tersebut tercakup dalam tarif 35% yang diumumkan Kabinet untuk impor yang terdampak.

Cukai adalah pajak yang dikenakan pada produk tertentu. Pajak ini terpisah dari bea masuk, meskipun kebijakan ini berfokus pada kendaraan yang masuk ke Thailand dalam bentuk mobil jadi. Karena itu, perubahan tersebut menyangkut perlakuan cukai terhadap kendaraan impor, bukan tarif bea masuk menyeluruh baru untuk setiap EV.

Penilaian pasar Kasikorn Securities mencantumkan tarif 15% untuk REEV, sementara pengumuman Kabinet menyebut kenaikan dari 15% menjadi 35%. Kebijakan yang diumumkan menetapkan tarif 35% untuk BEV dan REEV impor yang terdampak mulai Januari 2027.

Ekniti dan Direktur Jenderal Departemen Cukai Pornchai Thiraveja menyebut kebijakan ini sebagai cara untuk memberi insentif bagi investasi di bidang manufaktur dan komponen di Thailand. Perusahaan yang melakukan investasi tersebut dapat menegosiasikan perlakuan pajak yang berbeda, sehingga aturan kelayakan yang nantinya ditetapkan akan sangat menentukan biaya mereka.

Bagaimana keputusan ini berkembang

Pornchai mengatakan restrukturisasi ini menyusul keputusan Komite Kebijakan Kendaraan Listrik Nasional pada 25 November 2025 dan 10 September 2026. Keputusan tersebut menugaskan Departemen Cukai untuk mengembangkan langkah-langkah guna mendorong produksi kendaraan dalam negeri dan perakitan komponen penting.

Asosiasi Kendaraan Listrik Thailand (EVAT) mengatakan pihaknya bersama sembilan asosiasi mitra mulai mendesak pemerintah mengenai persoalan ini pada Maret 2026. Kampanye mereka mendorong perlindungan lebih besar bagi perusahaan yang memproduksi kendaraan dan suku cadang secara lokal.

• 25 November 2025: Komite Kebijakan Kendaraan Listrik Nasional mengambil keputusan awal yang menjadi dasar restrukturisasi.
• Maret 2026: EVAT dan sembilan asosiasi mitra mulai menyampaikan usulan mereka kepada pemerintah.
• 10 September 2026: Komite nasional mengambil keputusan lanjutan sebagai pedoman pelaksanaan.
• 20 Oktober 2026: Seorang perwakilan industri memperingatkan bahwa pembelian yang dimajukan sebelum kenaikan pajak dapat melemahkan permintaan pada 2027.
• 3 November 2026: Kabinet menyetujui kenaikan pajak di Udon Thani.
• 1 Januari 2027: Tarif baru dijadwalkan mulai berlaku.

Pemerintah menyebut kenaikan ini sebagai bagian dari rangkaian empat langkah setelah program dukungan EV 3.0 dan EV 3.5. Langkah yang masih tersisa adalah menetapkan persyaratan komponen dalam negeri. Sekretaris Tetap Kementerian Keuangan Lawaron Sangsanit mengatakan Thailand telah memiliki delapan pabrik EV dan memperkirakan investasi serta ekspansi lebih lanjut.

Mengapa pemasok dan lapangan kerja penting bagi pemerintah

Federasi Industri Thailand (FTI) memperkirakan sektor otomotif menyumbang sekitar 10% produk domestik bruto Thailand, yaitu ukuran nilai yang dihasilkan perekonomian. Menurut FTI, industri ini menopang lebih dari 800.000 lapangan kerja di seluruh rantai pasok dan melibatkan lebih dari 3.000 usaha kecil dan menengah.

Pemasok Thailand menghadapi tantangan praktis seiring perubahan teknologi kendaraan. Perusahaan pemasok mobil konvensional membutuhkan peluang untuk menjual komponen yang digunakan dalam model listrik, sementara produsen membutuhkan pekerja dengan keterampilan yang sesuai dengan proses produksi baru.

Pornchai memaparkan tiga tujuan: memanfaatkan impor kendaraan untuk menarik investasi, menjadikan Thailand pusat produksi dan ekspor EV regional maupun global, serta meningkatkan penggunaan komponen bernilai tinggi buatan lokal. Pemerintah juga ingin perusahaan yang selama ini memasok kendaraan bermesin pembakaran internal ikut berpartisipasi dalam transisi tersebut.

Ekniti mengatakan kebijakan ini akan diterapkan secara adil kepada perusahaan yang memproduksi kendaraan atau suku cadang di Thailand dan akan dipaparkan kepada investor Jepang dalam roadshow promosi investasi yang direncanakan. FTI berencana mengadakan roadshow investasi dan penjodohan bisnis dengan mitra dari Jepang, Eropa, dan Amerika Serikat, termasuk upaya menarik fasilitas riset dan produksi komponen canggih.

Ketua FTI Pimjai Leeissarasakul menjelaskan skala industri dan menyampaikan proyeksi federasi untuk 2027:

Industri otomotif Thailand menyumbang 10% PDB dan menopang lebih dari 800.000 lapangan kerja di seluruh rantai pasok, termasuk lebih dari 3.000 UKM," kata Pimjai. "Setelah struktur pajak baru berlaku pada 2027, pertumbuhan sektor otomotif diproyeksikan mencapai setidaknya 7%, dengan produksi tahunan minimal 1,55 juta unit, bergantung pada sisa persediaan yang diimpor sebelum tenggat waktu.

Pasar EV tumbuh pesat, dengan impor terkonsentrasi dari China

Impor EV Thailand mencapai $421 juta pada September 2026, naik 138% dibandingkan setahun sebelumnya. China menyumbang hampir 99% dari pengiriman tersebut, dibandingkan 96% dari impor senilai $2,37 miliar selama sembilan bulan pertama tahun itu.

Data Departemen Transportasi Darat mencatat 191.273 registrasi EV antara Januari dan September, naik 83% dibandingkan periode yang sama pada 2025. Mobil penumpang listrik mencatat 167.789 registrasi, atau sekitar 88% dari total.

Data penjualan FTI menunjukkan seberapa cepat permintaan bergeser di pasar kendaraan yang lebih luas. Penjualan kendaraan pada September naik lebih dari 14% menjadi 55.255 unit. Penjualan BEV meningkat 90% menjadi 22.587 unit, sedangkan penjualan pikap turun lebih dari 7% menjadi 10.315 unit. Berdasarkan perhitungan dari data federasi, BEV menyumbang sekitar 41% dari kendaraan yang terjual bulan itu.

Penjualan kendaraan domestik dalam sembilan bulan pertama naik menjadi 521.225 unit dari 447.969 unit setahun sebelumnya, meningkat sekitar 16%. Pemulihan berlanjut meskipun terjadi banjir luas, termasuk di sejumlah wilayah Bangkok.

Dewan Investasi melaporkan persetujuan kumulatif senilai $4,59 miliar untuk 189 proyek EV. BEV dan kendaraan hibrida secara gabungan menyumbang 55% registrasi mobil baru dalam data yang dikutip bersama persetujuan investasi tersebut. Kendaraan hibrida menggabungkan tenaga bahan bakar dan listrik, sehingga kategorinya lebih luas daripada kendaraan yang hanya menggunakan baterai.

Pembeli bisa menghadapi harga lebih tinggi setelah lonjakan pembelian akhir tahun

Seorang eksekutif senior dari produsen mobil China yang tidak disebutkan namanya memperkirakan harga sejumlah EV impor dapat naik hingga 10%, berpotensi menambah puluhan atau ratusan ribu baht pada harga model tertentu. Kenaikan 10% untuk kendaraan seharga 1 juta baht berarti tambahan 100.000 baht.

Harga ritel akan bergantung pada biaya produsen, persaingan, dan keputusan mengenai berapa besar tambahan pajak yang akan ditanggung perusahaan. Kenaikan 25 poin persentase pada tarif cukai BEV dan kenaikan 10% pada harga di ruang pamer mengukur hal yang berbeda: yang pertama mengubah tarif pajak, sedangkan yang kedua menggambarkan jumlah akhir yang dibayar pelanggan.

Suwat Supakarndechakul, wakil presiden FTI sekaligus ketua Klub Industri Otomotif, memperingatkan pada 20 Oktober bahwa pelanggan dapat memajukan pembelian yang semula direncanakan pada 2027. Dealer juga dapat mempercepat impor dan menawarkan diskon untuk menghabiskan kendaraan sebelum Januari.

Surapong Paisitpatthanapong, penasihat ketua klub sekaligus juru bicaranya, memperkirakan impor, registrasi, dan penjualan akan meningkat menjelang akhir Desember. Ia menyebut Motor Expo 2026 sebagai kesempatan untuk mendorong pemesanan. Lonjakan pembelian yang diikuti pelemahan permintaan masih merupakan proyeksi industri.

Suwat juga memperingatkan bahwa kondisi bisnis yang memburuk dapat mendorong sejumlah merek hengkang dari Thailand, sehingga menimbulkan kesulitan dalam penyediaan suku cadang, servis, dan dukungan garansi. Belum ada produsen yang disebut telah mengumumkan penarikan diri akibat keputusan pajak tersebut.

Produsen mobil menimbang pembangunan pabrik dibandingkan biaya impor yang lebih tinggi

Leapmotor berencana berinvestasi di pabrik Thailand dan memulai produksi pada 2027, menurut Liu Ning, manajer umum Leapmotor Thailand. Liu mengatakan perusahaan tetap berkomitmen pada rencana penjualan dan investasinya:

"Apa pun kebijakan yang diumumkan pemerintah, hal itu tidak akan memengaruhi rencana penjualan atau investasi kami karena kami sungguh-sungguh berkomitmen untuk mendirikan dan mengembangkan bisnis kami di Thailand," kata Liu.

XPeng sedang mengkaji produksi di Thailand setelah berinvestasi sebelumnya di Indonesia dan Malaysia. Wakil presidennya, James Wu, menyebut Thailand sebagai pasar penting dan mengatakan perusahaan bekerja sama dengan MGC-ASIA:

"Thailand adalah pasar yang penting secara strategis bagi XPeng. Kami bekerja sama dengan MGC-ASIA untuk mengembangkan bisnis dalam jangka panjang dan berencana mendirikan fasilitas manufaktur, meskipun saat ini kami belum dapat memberikan perincian atau jadwalnya," kata Wu.

BYD sudah memproduksi kendaraan di Thailand. Pratarnwong Phornprapha, CEO distributornya, Rêver Group, mendukung struktur pajak tersebut dan mengatakan pembahasan sedang berlangsung mengenai produksi model tambahan secara lokal.

Pratarnwong menggambarkan persaingan sebagai persoalan investasi, bukan kewarganegaraan produsen:

"Sebelumnya, pasar otomotif Thailand mungkin dipandang sebagai persaingan antara produsen China dan Jepang. Kini tidak lagi demikian," kata Pratarnwong.

Tesla, Volvo, Porsche, dan Audi disebut sebagai merek yang tidak memiliki rencana produksi kendaraan di Thailand dan mungkin terkena pajak lebih tinggi. Kasikorn Securities memperkirakan tekanan biaya akan lebih besar bagi perusahaan impor tanpa basis manufaktur domestik. Mereka menyebut AMATA, WHA, AH, dan SAT sebagai pihak yang berpotensi diuntungkan oleh permintaan lahan industri dan suku cadang kendaraan dari pemasok lokal.

EVAT ingin hak istimewa impor ditentukan oleh investasi

Presiden EVAT Suroj Saengsanit menyambut kenaikan pajak tersebut sebagai langkah awal untuk melindungi perusahaan otomotif dalam negeri. Asosiasi itu ingin pemerintah mengaitkan kuota impor dengan pajak lebih rendah pada investasi yang terukur, bukan sekadar impor kendaraan.

Usulan penilaian mereka mencakup manufaktur lokal, pembelian komponen Thailand untuk pabrik di luar negeri, infrastruktur pengisian daya publik, pusat riset dan pengembangan, serta fasilitas daur ulang baterai. Dengan demikian, perusahaan dapat berkontribusi pada perekonomian Thailand melalui berbagai kegiatan, bukan hanya perakitan akhir kendaraan.

EVAT menyebut ambang batas kandungan lokal 40% yang berlaku saat ini sudah memadai, tetapi menginginkan verifikasi yang lebih ketat dan kontribusi lebih besar dari bahan baku Thailand. Kandungan lokal mengukur seberapa besar nilai produk berasal dari kegiatan atau input dalam negeri. EVAT ingin perhitungan tersebut lebih mencerminkan produksi nyata di Thailand.

Asosiasi itu juga mengusulkan agar produsen yang meminta pengurangan cukai diwajibkan membeli komponen umum tertentu secara lokal. Komponen sasis dan bodi menjadi prioritas karena pemasok Thailand dapat memproduksinya untuk kendaraan konvensional maupun listrik.

Departemen Cukai akan menyusun persyaratan komponen dalam negeri dalam tiga tahun ke depan, sehingga produsen memiliki waktu untuk menyesuaikan diri. Keputusan yang diambil selama proses tersebut akan menentukan pemasok mana yang mendapat pesanan seiring peralihan produksi kendaraan ke model listrik.

Usulan industri melampaui perakitan kendaraan

Paket usulan EVAT yang lebih luas menyerukan pengawasan Dewan Investasi yang lebih ketat terhadap komitmen tenaga kerja dan mesin, dengan insentif dicabut jika penerima tidak memenuhi persyaratan. EVAT juga mengusulkan pembatasan promosi baru di sektor yang sudah cukup dilayani produsen dalam negeri, kecuali untuk usaha patungan yang memenuhi syarat dengan kepemilikan Thailand minimal 40%.

Usulan lainnya mencakup biaya bahan baku, negosiasi pemerintah mengenai pasokan dan harga, serta pengendalian ekspor limbah logam bernilai tinggi. EVAT menginginkan sertifikat asal barang dapat ditelusuri hingga pemasok Tier 3, yakni perusahaan yang berada beberapa tahap di belakang dalam rantai produksi.

Transfer teknologi menjadi prioritas lainnya. Asosiasi tersebut mengusulkan target terukur dan antarmuka perangkat lunak terbuka agar pengembang Thailand dapat berpartisipasi dalam teknologi kendaraan. EVAT juga ingin sistem bantuan pengemudi tingkat lanjut (ADAS), yang mendukung fungsi seperti pengereman dan bantuan menjaga lajur, diuji dan disesuaikan dengan kondisi berkendara di Thailand menggunakan laboratorium dalam negeri.

Strategi Reinvent Thailand FTI juga bertujuan mendorong manufaktur bernilai lebih tinggi, termasuk komponen elektronik canggih serta sistem kendaraan terkoneksi dan otomatis. Rencananya mencakup pikap konvensional dan sejumlah jenis kendaraan berlistrik, mencerminkan beragamnya perusahaan yang sudah beroperasi di Thailand.

Usulan-usulan ini melampaui kenaikan pajak yang telah disetujui Kabinet. Tenggat waktu terdekat adalah 1 Januari 2027, saat tarif baru mulai berlaku. Produsen yang berencana berproduksi di Thailand akan mencermati negosiasi Departemen Cukai terkait perlakuan khusus, sementara pemasok menunggu aturan komponen dalam negeri yang akan menentukan pesanan mendatang.

Poin-Poin Utama

• Thailand menyetujui tarif cukai 35% untuk BEV dan REEV impor yang terdampak mulai 1 Januari 2027.
• Saat ini, tarif untuk BEV impor adalah 10% dan REEV impor 15%. EV yang memenuhi syarat dan diproduksi lokal tetap dikenai tarif 2%.
• Kuota impor dan perlakuan khusus bagi perusahaan yang berinvestasi di pabrik Thailand masih memerlukan aturan terperinci.
• Thailand mengimpor EV senilai $2,37 miliar dalam sembilan bulan pertama 2026, dengan 96% berasal dari China.
• Menurut perkiraan seorang eksekutif produsen mobil yang tidak disebutkan namanya, harga sejumlah model impor dapat naik hingga 10%.
• Leapmotor menargetkan produksi di Thailand pada 2027, XPeng sedang mengkaji pembangunan pabrik, dan BYD membahas produksi model tambahan secara lokal.
• EVAT ingin hak istimewa impor dikaitkan dengan investasi, pemeriksaan kandungan lokal diperketat, dan pesanan bagi pemasok komponen Thailand ditingkatkan.